Du học sinh đi làm thêm cũng phải nộp thuế ở Canada?

Là một du học sinh làm thêm tại Canada, các bạn có thể sẽ thấy việc phải khai và nộp thuế ở Canada là một khái niệm không mới thì cũng phức tạp. Không khai báo đúng hạn, các bạn còn có thể bị phạt. Chính vì vậy, trong bài viết này, mình sẽ giúp […]

Là một du học sinh làm thêm tại Canada, các bạn có thể sẽ thấy việc phải khai và nộp thuế ở Canada là một khái niệm không mới thì cũng phức tạp. Không khai báo đúng hạn, các bạn còn có thể bị phạt. Chính vì vậy, trong bài viết này, mình sẽ giúp các bạn có thêm một số thông tin hữu ích về vấn đề kê khai và nộp thuế ở Canada.

Bài viết tham khảo:

1. Du học sinh đi làm thêm cũng phải khai và nộp thuế

Nộp thuế ở Canada là việc bắt buộc đối với mọi cá nhân có mức thu nhập cao hơn mức quy định của Chính phủ Canada

Nộp thuế ở Canada là việc bắt buộc đối với mọi cá nhân có mức thu nhập cao hơn mức quy định của Chính phủ Canada

Đúng vậy, không cần biết bạn đã tốt nghiệp đi làm hay vẫn còn là sinh viên đang ngồi trên ghế nhà trường, cứ có thu nhập là các bạn sẽ phải kê khai thuế. Trong trường hợp này, nếu bạn kiếm được bằng hoặc ít hơn $11,635 CAD/năm, bạn sẽ không phải nộp thuế cho chính phủ. Tức là trung bình, nếu mỗi tháng bạn kiếm được ít hơn $969 CAD/tháng thì bạn sẽ được miễn trách nhiệm nộp thuế thu nhập cá nhân.

Tuy nhiên nếu trong năm bạn kiếm được nhiều hơn con số này thì nộp thuế lúc này lại là chuyện đương nhiên. Mức thuế hiện nay của Chính phủ bắt đầu từ con số 15% đối với khoản thu nhập $45,916 CAD đầu tiên. Mức thuế của tỉnh thì sẽ phụ thuộc vào việc hiện nay bạn đang làm việc ở đâu.

Thời gian khai thuế và apply lấy tax return (khoản hoàn thuế) là vào các tháng đầu năm. Năm thuế của Canada cũng như Việt Nam, kéo dài từ ngày 01/01 đến ngày 31/12. Bạn sẽ nhận được “tax summary document”, hay còn được gọi là phiếu T4, từ chủ nơi làm việc của bạn vào tháng 1 hoặc tháng 2 năm tiếp theo.

Một ví dụ về form T4 do chủ lao động cung cấp cho bạn khi khai và nộp thuế ở Canada

Một ví dụ về form T4 do chủ lao động cung cấp cho bạn khi khai và nộp thuế ở Canada

Khai thuế có deadline là ngày 30/04. Khuyên các bạn nộp kê khai càng sớm càng tốt. Nếu bạn apply lấy refund và được chấp nhận, khoản tiền này (thường được gửi dưới dạng séc) sẽ đến với bạn trong vòng 8 tuần.

Sau đây là những con số chi tiết về Mức thuế suất và Khung thu nhập:

Mức thuế suất trên cả nước:

Mức thuế suất

Khung thu nhập

15% $11,474 CAD – $45,916 CAD
20.5% $45,917 CAD – $91,831 CAD
25% $91,832 CAD – $142,353 CAD
29% $142,354 CAD – $202,800 CAD
33% $202,801 CAD trở lên

Mức thuế suất ở từng tỉnh:

  • Alberta

Tỉ lệ thuế

Khung thuế

10% Thu nhập $126,625 CAD đầu tiên
12% $126,625 CAD – $151,950 CAD
13% $151,950 CAD – $202,600 CAD
14% $202,600 CAD – $303,900 CAD
15% Trên $303,900 CAD
  • British Columbia

Thuế suất

Khung thu nhập

5.06% Khoản thu nhập $38,898 CAD đầu tiên
7.7% $38,898 CAD – $77,797 CAD
10.5% $77,797 CAD – $89,320 CAD
12.29% $89,320 CAD – $108,460 CAD
14.7% $108,460 CAD trở lên
  • Manitoba

Thuế suất

Khung thu nhập

10.8% Khoản thu nhập $31,465 CAD đầu tiên
12.75% $31,465 CAD – $68,005 CAD
17.4% $68,005 CAD trở lên
  • New Brunswick

Thuế suất

Khung thu nhập

9.68% Khoản thu nhập $41,059 CAD đầu tiên
14.82% $41,059 CAD – $82,119 CAD
16.52% $82,119 CAD – $133,507 CAD
17.84% $133,507 CAD – $152,100 CAD
20.3% $152,100 CAD trở lên
  • Newfoundland and Labrador

Thuế suất

Khung thu nhập

8.7% Khoản thu nhập $35,851 CAD đầu tiên
14.5% $35,851 CAD – $71,701 CAD
15.8% $71,701 CAD – $128,010 CAD
17.3% $128,010 CAD – $179,214 CAD
18.3% $179,214 CAD trở lên
  • Northwest Territories

Thuế suất

Khung thu nhập

5.9% Khoản $41,585 CAD đầu tiên
8.6% $41,585 CAD – $83,172 CAD
12.2% $83,172 CAD – $135,219 CAD
14.05% $135,219 CAD trở lên
  • Nova Scotia

Thuế suất

Khung thu nhập

8.79% Khoản $29,590 CAD đầu tiên
14.95% $29,590 CAD – $59,180 CAD
16.67% $59,180 CAD – $93,000 CAD
17,5% $93,000 CAD – $150,000 CAD
21% $150,000 CAD trở lên
  • Nunavut

Thuế suất

Khung thu nhập

4% Khoản $43,780 CAD đầu tiên
7% $43,780 CAD – $87,560 CAD
9% $87,560 CAD – $142,353 CAD
11.5% $142,353 CAD trở lên
  • Ontario

Thuế suất

Khung thu nhập

5.05% Khoản $42,301 CAD đầu tiên
9.15% $42,201 CAD – $84,404 CAD
11.16% $84,404 CAD – $150,000 CAD
12.16% $150,000 CAD – $220,000 CAD
13.16% $220,000 CAD trở lên
  • Prince Edward Island

Thuế suất

Khung thu nhập

9.8% $31,984 CAD đầu tiên
13.8% $31,984 CAD – $63,969 CAD
16.7% $63,969 CAD trở lên
  • Quebec

Thuế suất

Khung thu nhập

15% $42,705 CAD đầu tiên
20% $42,705 CAD – $85,405 CAD
24% $85,405 CAD – $103,915 CAD
25.75% $103,915 CAD
  • Saskatchewan

Thuế suất

Khung thu nhập

10.75% $45,225 CAD đầu tiên
12.75% $45,225 CAD – $129,214 CAD
14.75% $129,214 CAD trở lên
  • Yukon

Thuế suất

Khung thu nhập

6.4% $45,916 CAD đầu tiên
9% $45,916 CAD – $91,831 CAD
10.9% $91,831 CAD – $142,353 CAD
12.8% $142,353 CAD -$500,000 CAD
15% $500,000 CAD trở lên

2. Form “Tax Return” là gì?

Mẫu form T1 để kê khai và nộp thuế ở Canada

Mẫu form T1 để kê khai và nộp thuế ở Canada

Mình cung cấp cho các bạn tất cả những số liệu này để làm gì? Để cho các bạn biết được rằng, song song với trách nhiệm phải nộp thuế, các bạn còn có quyền nhận lại số tiền thuế đã nộp khi bạn không có trách nhiệm phải nộp.

Tuy nhiên để có được quyền lợi thì bạn sẽ phải hoàn thành trách nhiệm. Để hoàn thành công tác nộp thuế ở Canada, các bạn sẽ phải điền form tax return. Tương ứng với mỗi đợt nộp thuế lại có một deadline tương ứng để nộp form tax return. Các bạn sẽ không muốn bị chậm deadline đâu vì nếu bạn chậm nộp form, rất có thể bạn sẽ phải nộp tiền phạt cho Canadian Revenue Office đấy.

Tax return có thể hiểu nôm na là một loại form mà người nộp thuế phải khai báo thu nhập và hoàn cảnh cá nhân hàng năm, được cơ quan thuế sử dụng để đánh giá trách nhiệm về thuế của bạn. Nếu bạn không biết cách điền, cũng có rất nhiều bên trung gian có thể giúp bạn hoàn thành loại form này với mức giá thỏa thuận tại Canada.

Form này các bạn vẫn phải khai kể cả khi mức thu nhập của bạn nằm dưới mức phải nộp thuế nha các bạn. Nếu đây là lần đầu tiên bạn điền kê khai thuế, bạn sẽ cần phải hoàn thiện đơn “Canadian tax return”, hay còn được gọi là T1, và gửi nó cho CRA. Bạn có thể kiếm được các form này tại Canada Post office. Nếu lần này không phải lần đầu tiên, bạn có thể điền đơn này online.

3. Lưu ý

3.1. Các thu nhập không có trên form T4 thì có cần phải khai thuế không?

Các bạn đang làm thêm hoặc đang có ý định làm thêm trong các quán ăn, nhà hàng,… tại Canada? Thế thì các bạn cũng cần phải báo cáo cả khoản tiền tip hoặc các thu nhập bất thường bạn kiếm được trong năm nữa.

Thực ra không chỉ có các bạn chạy bàn, bartender,… đâu mà ngay cả các bạn thuộc các chuyên môn khác cũng phải khai hết các khoản thu nhập mà các bạn kiếm được ngoài những công việc chính, hàng ngày hay hàng tháng của bạn. Các khoản thu nhập này sẽ không có trên form T4 nhưng khi khai form T1 bạn vẫn phải đề cập đến.

3.2. Khi nào thì các bạn được hoàn thuế?

Như mình đã nói, có nộp thuế thì cũng có hoàn thuế (hay còn được gọi là tax refund). Hoàn thuế chỉ xảy ra khi bạn đã đóng thuế và đóng nhiều hơn mức thuế bắt buộc mà bạn phải đóng.

Lúc này, bạn có thể apply lấy tax refund khi bạn nộp form tax return. Và cũng đừng lo nếu như trong những năm đầu tại Canada, các bạn chưa biết hết luật nên đã bỏ lỡ 1 hay 2 năm chưa đòi lại tax refund. Bạn có thể lấy lại các khoản hoàn thuế hợp pháp này trong khoảng thời gian 10 năm gần nhất, tính từ thời điểm hiện tại.

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *